Logo BIP Logo ePUAP
Biuletyn Informacji Publicznej
herb jednostki
Urząd Miejski w Dębnie
System eBoi

eBoi
Jak załatwić sprawę?

System eWrota

eWrota
BIPy jednostek organizacyjnych.

PLAN AUDYTU NA 2016 ROK

 

PLAN AUDYTU NA ROK 2016

 

 

1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym1)

Wydziały Urzędu

Lp.

Nazwa jednostki organizacyjnej Urzędu Miejskiego w Dębnie

1

2

1

Biuro Rady Miejskiej (BRM)

2

Biuro Radców Prawnych (BRP)

3

Wydział Administracyjno-Prawny (AP)

4

Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Ochrony Środowiska (GNiOS)

5

Wydział Gospodarki Przestrzennej i Komunalnej (GPiK)

6

Wydział Realizacji Inwestycji (RI)

7

Wydział Finansowo-Budżetowy (FB)

8

Wydział Oświaty, Kultury i Sportu (OKiS)

9

Urząd Stanu Cywilnego (USC)

10

Straż Miejska (KSM)

 

Jednostki budżetowe

Lp.

Nazwa jednostki budżetowej

1

2

1

Urząd Miejski w Dębnie - jednostka zatrudniająca Audytora Wewnętrznego

2

Ośrodek Pomocy Społecznej w Dębnie

3

Warsztat Terapii Zajęciowej

4

Ośrodek Sportu i Rekreacji

5

Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Szkół w Dębnie

6

Szkoła Podstawowa nr 1

7

Szkoła Podstawowa nr 3

8

Szkoła Podstawowa w Cychrach

9

Szkoła Podstawowa w Dargomyślu

10

Szkoła Podstawowa w Różańsku

11

Szkoła Podstawowa w Sarbinowie

12

Szkoła Podstawowa w Smolnicy

12

Gimnazjum Publiczne w Dębnie

13

Gimnazjum dla Dorosłych

14

Przedszkole Nr 1

15

Przedszkole Nr 2

 

Samorządowe instytucje kultury

Lp.

Nazwa instytucji kultury

1

2

1

Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy w Dębnie im.A.Dobrowolskiego

2

Dębnowski Ośrodek Kultury

 

  1. Wyniki przeprowadzonej analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze.

 

 

Lp.

Obszar działalności jednostki

Poziom ryzyka w obszarze

 

nazwa obszaru

(ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne)

typ obszaru działalności

obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust 3 ustawy

opis obszaru działalności wspomagającej4)

 

1

2

3

4

5

6

1

Proces tworzenia i wyko- nywania budżetu oraz WPF

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

Gospodarka finansowa

średni

2

Podatki i opłaty lokalne:

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

3

Prowadzenie ksiąg rachunkowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

4

Rozliczenia VAT

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

wysoki

5

Sprawozdawczość

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

6

Tworzenie prawa miejscowego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

7

Zarządzanie kryzysowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

8

Działalność Straży Miejskiej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

9

Udzielanie informacji i dostęp do informacji publicznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

10

Przeciwdziałanie patologiom społecznym i prowadzenie świetlic środowiskowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

11

Dyscyplina pracy i ocena pracowników

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

12

 

Prowadzenie spraw kadrowych, w tym szkolenia, BHP, zarządzanie personelem i dok.pracownicza

Podstawowa/

Wspomagająca

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

13

Gospodarowanie mieniem ruchomym gminy (utrzymanie, eksploatacja ST gr.3-9 i inwentaryzacja oraz gospodarka materiałowa)

 

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

Gospodarka finansowa

średni

14

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania, bezpieczeństwo informatyczne i fizyczne Urzędu)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

wysoki

15

Świadczenia z pomocy społecznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

wysoki

16

Pożytek publiczny

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

17

Plan zagospodarowania przestrzennego oraz decyzje o warunkach zabudowy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

18

Utrzymanie porządku i czystości oraz utrzymanie terenów zielonych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

19

Oświetlenie miasta i energia zasilająca mienie Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

20

Zezwolenia i koncesje

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

21

Gospodarowanie lokalami gminnymi

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

22

Utrzymanie i remonty dróg

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

23

Dzierżawa, sprzedaż i zamiana nieruchomości gminy nie przekazanych w zarządzanie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

24

Wycinka drzew

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

25

Opieka nad zwierzętami

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

26

Ochrona środowiska i wydawanie decyzji środowiskowych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

27

Procedury przetargowe powyżej 30 000 euro

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

wysoki

28

Procedury przetargowe poniżej 30 000 euro

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

29

Subwencja oświatowa i wydatki na oświatę

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

30

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

wysoki

31

Promocja miasta i gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

32

Komunikacja wewnętrzna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

33

Komunikacja zewnętrzna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

34

Punktu konsultacyjny dla przedsiębiorców-CUD

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

35

Funkcjonowanie strony internetowej i BIP

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Systemy informatyczne

średni

36

Realizacja zadań z zakresu administracji rządowej i zadania zlecone

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

37

Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

38

Organizacja pracy Urzędu-zasady i podział zadań

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

39

Realizacja zadań inwestycyjnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

40

Zdrowie publiczne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

 

41

Gospodarka odpadami

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

wysoki

42

Cmentarze

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

43

Sport i infrastruktura sportowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

44

Niepełnosprawni

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

45

Działalność Kulturalna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

46

Archiwizacja danych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

47

Organizacja i prowadzenie targowisk

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

48

Skargi i wnioski

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

49

Obsługa Rady Miejskiej w Dębnie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

50

Ochotnicza Straż Pożarna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

51

Organizacja wyborów i referendów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

________

1) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym

2) Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową, charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką, zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami.

 

 

 

3. Planowane zadania zapewniające - lista obszarów ryzyka, w których zostaną przeprowadzone zadania zapewniające oraz informacja na temat czasu planowanego w osobodniach na realizację poszczególnych zadań zapewniających

 

 

Lp.

Temat zadania zapewniającego

Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia zadania

(w osobodniach)

Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy

Uwagi

1

2

3

4

5

6

7

1

Rozliczenia VAT

Działalność wspomagająca

1,0

50

Tak/Nie3)

 

2

Pozyskiwanie, nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych oraz ich rozliczanie

Działalność wspomagająca

1,0

50

Tak/Nie3)

 

3

 

Bezpieczeństwo informacji (legalność oprogramowania, bezpieczeństwo informatyczne i fizyczne Urzędu)

Działalność wspomagająca

1,0

50

Tak/Nie3)

 

 

 

 

4. Planowane czynności doradcze - informacja na temat czasu planowanego w osobodniach na ich realizację

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych (w osobodniach)

Uwagi

1

2

3

4

 

1

 

1,0

20

Według zapotrzebowania

 

 

 

5. Planowane czynności sprawdzające - informacja na temat czasu planowanego w osobodniach na ich realizację

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające

(w etatach)

 

Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających

(w dniach)

Uwagi

1

2

3

6

 

1

 

1,0

10

Według zapotrzebowania

 

 

 

 

6. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach

Lp.

Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego

Uwagi

1

2

3

4

1

Świadczenia z pomocy społecznej

2017

-

2

Procedury przetargowe powyżej 30 tys.euro

2018

-

3

Gospodarka odpadami

2019

-

 

 

 

 

 

 

 

7. Informacja na na temat cyklu audytu.

Cykl audytu obliczony zgodnie z metodologią wskazaną w § 7 ust. 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego (Dz. U. z 2010 r., poz. 108):

 

(Liczba wszystkich obszarów ryzyka) / (Liczba obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia

zadań zapewniających w roku następnym) = cykl audytu

 

Cykl audytu : 51/3 = 17

 

 

 

8. Organizacja pracy komórki audytu wewnętrznego.

 

 

Rodzaj czynności

 

 

Planowana liczba dni

1

2

a) zadanie zapewniające

150

b) zadania doradcze

20

c) czynności sprawdzające

10

d) szkolenia i rozwój zawodowy

10

e) planowanie i sprawozdawczość roczna

15

f) czynności organizacyjne

10

g) urlopy i inne nieobecności

31

h) rezerwa czasowa

6

Suma osobodni stanowiąca łączny budżet czasu komórki audytu wewnętrznego

 

252

 

 

 

 

 

9. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne)

 

.......................Przyjęty plan audytu na 2016 rok w Urzędzie Miejskim w Dębnie uwzględnia specyfikę jednostki.................... oraz charakter wykonywanych zadań . ....................................................................................................................................................................

...................................................................................................................................................................................................................................................

 

 

 

 

 

 

 

 

…31 grudnia 2015 r.... ..................................................................................................................

(data) (podpis i pieczęć audytora wewnętrznego/koordynatora komórki

audytu wewnętrznego)

 

 

 

 

 

… 31 grudnia 2015 r.... ................................................................................................................

(data) (podpis i pieczęć kierownika jednostki, w której jest zatrudniony

audytor wewnętrzny)

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Akcja Osoba Data
Dodanie dokumentu: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:13
Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: Urszula Wawruszczak 31-12-2015
Ostatnia aktualizacja: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:14