Logo BIP Logo ePUAP
Biuletyn Informacji Publicznej
herb jednostki
Urząd Miejski w Dębnie
System eBoi

eBoi
Jak załatwić sprawę?

System eWrota

eWrota
BIPy jednostek organizacyjnych.

PLAN AUDYTU NA 2015 ROK

 

PLAN AUDYTU NA ROK 2015

 

 

1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym1)

 

Lp.

Nazwa jednostki

1

2

1

Urząd Miejski w Dębnie - jednostka zatrudniająca Audytora Wewnętrznego

2

Ośrodek Pomocy Społecznej w Dębnie

3

Warsztat Terapii Zajęciowej

4

Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy Dębno

5

Ośrodek Sportu i Rekreacji

6

Dębnowski Ośrodek Kultury

7

Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Szkół w Dębnie

8

Szkoła Podstawowa nr 1

9

Szkoła Podstawowa nr 3

10

Szkoła Podstawowa w Cychrach

11

Szkoła Podstawowa w Dargomyślu

12

Szkoła Podstawowa w Różańsku

13

Szkoła Podstawowa w Sarbinowie

14

Szkoła Podstawowa w Smolnicy

15

Gimnazjum Publiczne w Dębnie

16

Gimnazjum dla Dorosłych

17

Przedszkole Nr 1

18

Przedszkole Nr 2

 

 

 

  1. Wyniki przeprowadzonej analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze.

 

 

Lp.

Obszar działalności jednostki

Poziom ryzyka w obszarze

 

nazwa obszaru

(ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to konieczne)

typ obszaru działalności

obszar działalności związany z dysponowaniem środkami, o których mowa w art. 5 ust 3 ustawy

opis obszaru działalności wspomagającej4)

 

1

2

3

4

5

6

1

Fundusze pomocowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

wysoki

2

Kultura fizyczna i Sport

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

3

Świadczenia alimentacyjne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

4

Przeciwdziałanie alkoholizmowi

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

5

Ośrodek Pomocy Społecznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

6

Świadczenia rodzinne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

7

Gospodarka kasowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

8

Gospodarka finansowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

9

Księgi rachunkowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

10

Sprawozdawczość finansowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

11

Sprawozdawczość budżetowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

12

 

Budżet Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

13

Wydatki bieżące

 

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

14

Subwencje

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

15

Nadzór nad realizacją zadań dofinansowanych (dotowanych)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Gospodarka finansowa

średni

16

Planowanie strategiczne (rozwój Miasta i Gminy Dębno)

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

17

Planowanie i realizacja inwestycji

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

18

Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Szkół

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

19

Szkoły samorządowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

20

Przedszkola samorządowe

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

21

Obieg korespondencji w Urzędzie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

22

System kontroli wewnętrznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

23

Kadry

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

24

Płace

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

25

Organizacja Urzędu Miejskiego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

26

Wydawanie aktów prawa lokalnego oraz zarządzeń Burmistrza

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

27

Prace społeczno - użyteczne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

średni

28

Ośrodek Sportu i Rekreacji

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

29

Pomoc publiczna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

30

Podatki i opłaty

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

31

Inwentaryzacja

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie mieniem

średni

32

Szkody w mieniu

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie mieniem

średni

33

Gospodarka nieruchomościami

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie mieniem

średni

34

Dysponowanie mieniem komunalnym

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie mieniem

średni

35

Gospodarowanie lokalami mieszkalnymi

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

36

Pomoc mieszkaniowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

37

Rolnictwo

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

38

Gospodarka materiałowa

 

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie mieniem

średni

39

Zagospodarowanie przestrzenne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

40

Wydawanie decyzji administracyjnych, postanowień, zaświadczeń i opinii

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

 

41

Udzielanie zamówień publicznych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zakupy

średni

42

Bezpieczeństwo teleinformatyczne

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

43

Bezpieczeństwo i higiena pracy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

44

Udostępnianie informacji publicznej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

45

Ochrona informacji niejawnych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

46

Archiwizacja danych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

47

Ochrona danych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

48

Legalność oprogramowania

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Systemy informatyczne

średni

49

Utrzymanie porządku i czystości w mieście oraz utrzymanie terenów zielonych

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

50

Gospodarka ściekowa i ochrona wód

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

51

Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

52

Oświetlenie ulic, placów, dróg

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

53

Gospodarka mandatowa, grzywny, kary pieniężne od ludności

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

54

Gospodarka odpadami i ochrona środowiska

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

55

Organizacja i prowadzenie targowisk

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

56

Utrzymanie i remonty dróg

 

 

 

 

57

Obsługa ewidencji działalności gospodarcz.

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

58

Skargi i wnioski

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

59

Promocja zdrowia

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

60

Obsługa Rady Miejskiej w Dębnie

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

61

Biblioteka Publiczna Miasta i Gminy Dębno

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

62

Dębnowski Ośrodek Kultury

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

63

GFOŚiGW

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

64

Działalność Straży Miejskiej

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

65

Ochotnicza Straż Pożarna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

66

Informacja i promocja kulturalna Miasta i Gminy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

średni

67

Organizacja wyborów i referendów

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

niski

68

Realizacja zadań związanych z aktami stanu cywilnego

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

niski

69

Kwalifikacja wojskowa

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

 

niski

70

Działalność socjalna

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Zarządzanie

niski

71

Bezpieczeństwo i higiena pracy

Podstawowa/

Wspomagająca2)

Tak/Nie3)

Bezpieczeństwo

średni

________

1) Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym

2) Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową, charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie rozumiany proces zarządzania jednostką, zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Planowane zadania zapewniające - lista obszarów ryzyka, w których zostaną przeprowadzone zadania zapewniające oraz informacja na temat czasu planowanego w osobodniach na realizację poszczególnych zadań zapewniających

 

 

Lp.

Temat zadania zapewniającego

Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających zadanie

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia zadania

(w osobodniach)

Ewentualna potrzeba powołania rzeczoznawcy

Uwagi

1

2

3

4

5

6

7

1

Planowanie inwestycji pod względem kosztów

Planowanie
i realizacja inwestycji

1

55

Tak/Nie3)

 

2

Organizacja Urzędu Miejskiego - podział zadań

Organizacja Urzędu Miejskiego

1

55

Tak/Nie3)

 

3

Bezpieczeństwo informacji

Ochrona danych

1

55

Tak/Nie3)

 

 

 

 

4. Planowane czynności doradcze - informacja na temat czasu planowanego w osobodniach na ich realizację

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności doradcze

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności doradczych (w osobodniach)

Uwagi

1

2

3

4

 

1

 

1

55

Według zapotrzebowania

 

 

 

5. Planowane czynności sprawdzające - informacja na temat czasu planowanego w osobodniach na ich realizację

Lp.

Planowana liczba audytorów wewnętrznych przeprowadzających czynności sprawdzające

(w etatach)

Planowany czas przeprowadzenia czynności sprawdzających

(w dniach)

Uwagi

 

1

 

1

10

Według zapotrzebowania

 

 

 

6. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach

Lp.

Nazwa obszaru (nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)

Planowany rok przeprowadzenia audytu wewnętrznego

Uwagi

1

2

3

4

1

 

Obsługa ewidencji działalności gospodarczej

2016

-

2

 

Wydatki bieżące

 

2017

-

3

 

Utrzymanie świetlic wiejskich

 

2018

-

 

 

 

7. Informacja na na temat cyklu audytu.

Cykl audytu obliczony zgodnie z metodologią wskazaną w § 7 ust. 5 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 1 lutego 2010 r. w sprawie przeprowadzania i dokumentowania audytu wewnętrznego (Dz. U. z 2010 r., poz. 108):

 

(Liczba wszystkich obszarów ryzyka) / (Liczba obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia

zadań zapewniających w roku następnym) = cykl audytu

 

Cykl audytu : 71/3 = 23,7

 

 

 

8. Organizacja pracy komórki audytu wewnętrznego.

 

 

Rodzaj czynności

 

 

Planowana liczba dni

1

2

a) zadanie zapewniające

165

b) zadania doradcze

55

c) czynności sprawdzające

10

d) szkolenia i rozwój zawodowy

15

e) planowanie i sprawozdawczość roczna

20

f) czynności organizacyjne

10

g) urlopy i inne nieobecności

30

h) rezerwa czasowa

7

Suma osobodni stanowiąca łączny budżet czasu komórki audytu wewnętrznego

 

312

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki (np. zmiany organizacyjne)

 

.......................Przyjęty plan audytu na 2015 rok w Urzędzie Miejskim w Dębnie uwzględnia specyfikę jednostki.................... oraz charakter wykonywanych zadań . ....................................................................................................................................................................

...................................................................................................................................................................................................................................................

 

 

 

 

 

 

 

 

…31 grudnia 2014 r.... ..................................................................................................................

(data) (podpis i pieczęć audytora wewnętrznego/koordynatora komórki

audytu wewnętrznego)

 

 

 

 

 

… 31 grudnia 2014 r.... ................................................................................................................

(data) (podpis i pieczęć kierownika jednostki, w której jest zatrudniony

audytor wewnętrzny)

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

Załączniki do pobrania

Pobierz
Pobierz spakowane pliki

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Akcja Osoba Data
Dodanie dokumentu: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:07
Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: Urszula Wawruszczak 31-12-2014
Ostatnia aktualizacja: Urszula Wawruszczak 06-05-2019 09:14